💸Бизнес [РУНО] Светлана Короткова, Ирина Шапошникова ― Налогообложение малого бизнеса. Налоговое планировани

[Odyvanchik]

[РУНО] Светлана Короткова, Ирина Шапошникова ― Налогообложение малого бизнеса. Налоговое планирование (2023)

Краткое описание:

1. Практический курс по налогам малого бизнеса (ООО, ИП, самозанятые)

2. Курс предназначен для владельцев бизнеса, руководителей, бухгалтеров

По окончании курса Вы будите уметь:

1. Выбирать оптимальную систему налогообложения (УСН, ОСН)

2. Рассчитывать и планировать прибыль от деятельности компании

3. Определять налоговую нагрузку для ООО и ИП

4. Разбираться в составе и сроках сдачи отчетности

5. Понимать принципы заполнения отчетности

6. Использовать налоговое планирование с учетом сроков уплаты налогов

7. Применять схемы налогов малого бизнеса (ООО, ИП)

Содержание:

Тема №1. Субъекты предпринимательства. Налоговые режимы

Лекция №1: Выбираем организационно-правовую форму: ООО, АО, ИП или самозанятость

Лекция №2: Общество с ограниченной ответственностью (ООО). Особенности организационно правовой формы

Лекция №3: Акционерное общество (АО). Отличительная особенность от ООО. Преимущества и недостатки

Лекция №4: Индивидуальные предприниматели (ИП). Субъект предпринимательской деятельности. Положительные стороны

Лекция №5: Самозанятые. Правила регистрации. Плюсы и минусы налогового статуса

Лекция №6: Классификация налогов и сборов. Налоговые режимы

Тестирование №1

Тема №2. Суть НДС. Порядок расчета

Лекция №7: Как рассчитать НДС. Определение налоговой базы. Схемы расчета НДС

Лекция №8: НДС с авансов полученных от покупателей. Порядок расчета. Разбор примера с поквартальным расчетом и начислением НДС

Лекция №9: НДС с авансов выданных поставщикам. Порядок принятия НДС к вычету и восстановлению НДС

Лекция №10: НДС с реализации. Порядок расчета на примерах. Знакомство со счетами 68, 90, 62, оборотной ведомостью

Лекция №11: НДС с покупки товаров. Отражение оборотов, себестоимости товара и НДС в оборотной ведомости. Счета 60,41,19

Лекция №12: НДС по полученным авансам от покупателей. Отражение в учете. Контроль за правильностью отражения НДС в учете

Лекция №13: НДС по выданным авансам поставщикам. Отражение в учете. Контроль за правильностью отражения НДС в учете

Лекция №14: Декларация по НДС. Контроль за правильностью заполнения. Безопасная доля вычета по НДС

Лекция №15: Документальное подтверждение НДС. Бумажная и электронная формы

Лекция №16: НДС с импорта товаров. Особенности учета НДС и принятия к вычету

Лекция №17: НДС с договоров комиссии. Особенности учета у комитента, комиссионера. Момент определения налоговой базы. Документооборот

Лекция №18: НДС. Ставки налога

Сам. задание №1: Анализ ОСВ и сч. 68.02. Расчет НДС к уплате

Решение задания №1: Анализ ОСВ и сч. 68.02. Расчет НДС к уплате

Сам. задание №2: Расчет НДС с авансов полученных

Решение задания №2: Расчет НДС с авансов полученных

Сам. задание №3: Расчет НДС с авансов выданных

Решение задания №3: Расчет НДС с авансов выданных

Практическая работа №1: Расчет НДС

Тестирование №2

Тема №3. Налог на прибыль

Лекция №19: Доходы организации. Классификация доходов. Момент признания выручки по разным видам деятельности

Лекция №20: Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы

Лекция №21: Расходы организации. Классификация расходов. Порядок определения расходов на производство и реализацию. Прямые и косвенные расходы

Лекция №22: Отражение расходов в бухгалтерском учете. Момент признания прямых и косвенных расходов

Лекция №23: Отражение внереализационных расходов в бухгалтерском учете

Лекция №24: Расходы на товары и материалы. Порядок отнесения на расходы

Лекция №25: Расходы на основные средства. Порядок уменьшения налогооблагаемой базы

Лекция №26: Реализация основных средств. Порядок отражения результатов от реализации: прибыль или убыток

Лекция №27: Расходы по лизингу. Порядок учета лизинговых платежей и отнесения на расходы

Лекция №28: Ситуации по учету лизинговых платежей. Разбор примеров

Лекция №29: Расходы на оплату труда, включаемые для расчета прибыли

Лекция №30: Нормируемые расходы. Какие виды расходов не уменьшают налоговую базу для прибыли полностью

Лекция №31: Убытки прошлых лет. Перенос убытков. Порядок уменьшения налогооблагаемой базы. Разбор примера

Лекция №32: Расчет налога на прибыль. Пошаговый алгоритм. Разбор примера

Лекция №33: Декларация по налогу на прибыль на "простом" языке. Контроль за правильностью отражения начисленного налога. Связь показателей с бухгалтерскими регистрами. Порядок и сроки представления

Сам. задание №4: Расчет налога на прибыль

Решение задания №4: Расчет налога на прибыль

Практическая работа №2: Расчет налога на прибыль

Тестирование №3

Тема №4. Налог на имущество

Лекция №34: Налог на имущество. Порядок расчета налога. Объект налогообложения. Расчет авансовых платежей. Среднегодовая и кадастровая стоимость. Налоговый период, ставки налога

Лекция №35: Порядок заполнения декларации по налогу на имущество. Контроль по заполнению. Сроки сдачи

Сам. задание №5: Расчет налога на имущество

Решение задания №5: Расчет налога на имущество

Тестирование №4

Тема №5. Транспортный налог

Лекция №36: Транспортный налог. Кто уплачивает. Принцип расчета, ставки налога, сроки уплаты

Сам. задание №6: Расчет транспортного налога в бюджет

Решение задания №6: Расчет транспортного налога в бюджет

Тестирование №5

Тема №6. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ)

Лекция №37: Порядок расчета НДФЛ. Понятие резидента. Виды доходов, облагаемые и необлагаемые

Лекция №38: Налоговые ставки и вычеты. Дата получения дохода. Срок уплаты налога

Лекция №39: Расчет НДФЛ в отдельных ситуациях

Лекция №40: НДФЛ по договорам ГПХ. Порядок начисления и уплаты

Лекция №41: Отчетность по НДФЛ. Формы, сроки сдачи

Лекция №42: НДФЛ с дивидендов. Порядок расчета, удержания налога и выплаты дивидендов

Лекция №43: Повышенная ставка 15%

Сам. задание №7: Расчет НДФЛ

Решение задания №7: Расчет НДФЛ

Тестирование №6

Тема №7. Страховые взносы

Лекция №44: Страховые взносы. Порядок расчета

Лекция №45: Состав отчетности. Порядок сдачи

Практическая работа №3: Отражение сумм страховых взносов в бухучете

Сам. задание №8: Расчет страховых взносов

Решение задания №8: Расчет страховых взносов

Тестирование №7

Тема №8. Упрощенная система налогообложения

Лекция №46: Условия применения УСН. Состав налогов. Виды объектов налогообложения

Лекция №47: УСН-доходы 6%. Порядок признания доходов. Отражение в книге учета доходов и расходов

Лекция №48: Расчет налоговой базы и авансовых платежей по налогу 6%

Лекция №49: Порядок расчета налога УСН 6%. Условия применения налогового вычета

Лекция №50: Декларация по УСН 6%. Порядок заполнения. Срок сдачи отчетности и уплаты налога

Практическая работа №4: Расчет налоговой базы и авансовых платежей по УСН 6%

Практическая работа №5: Расчет налога по УСН 6%

Сам. задание №9: Расчет налога УСН 6%

Решение задания №9: Расчет налога УСН 6%

Лекция №51: УСН - доходы минус расходы 15%. Порядок признания доходов и расходов. Отражение в книге учета доходов и расходов

Лекция №52: Расчет налоговой базы и авансовых платежей по налогу 15%. Разбор примеров

Лекция №53: Порядок расчета единого налога 15%. Расчет минимального налога. Зачет авансовых платежей

Лекция №54: Декларация по УСН 15%. Порядок заполнения. Сроки сдачи отчетности и уплаты налога

Практическая работа №6: Расчет налоговой базы и авансовых платежей по УСН 15%

Практическая работа №7: Расчет налога УСН 15% в производственной организации

Практическая работа №8: Расчет налога УСН 15% в торговой организации

Практическая работа №9: Расчет налога УСН 15% в сфере услуг

Практическая работа №10: Расчет налога по УСН 15%

Сам. задание №10: Расчет налога УСН 15%

Решение задания №10: Расчет налога УСН 15%

Тестирование №8

Тема №9. Индивидуальные предприниматели (ИП)

Лекция №55: Общие сведения об ИП. Правовой статус. Отличие от ООО

Лекция №56: Налоговая нагрузка ИП. Наемные сотрудники

Лекция №57: Особенности исчисления налогов ИП. Сроки уплаты. Разбор примера

Лекция №58: Особенности исчисления страховых взносов ИП за себя

Лекция №59: Состав отчетности ИП при разных системах налогообложения

Практическая работа №11: ИП на УСН 15%. Расчет налога в торговле

Практическая работа №12: ИП на УСН 15%. Расчет налога в торговле + наемные сотрудники

Практическая работа №13: ИП на УСН 6%. Расчет налога в сфере услуг

Практическая работа №14: Выбор оптимальной системы налогообложения для ИП в торговле 6% или 15%

Сам. задание №11: Расчет налога ИП на УСН 15%

Решение задания №11: Расчет налога ИП на УСН 15%

Тестирование №9

Тема №10. Патентная система налогообложения (ПСН)

Лекция №60: Патентная система налогообложения. Условия применения. Ставки налога

Практическая работа №15: Расчет налога при ПСН

Сам. задание №12: Расчет налога при ПСН

Решение задания №12: Расчет налога при ПСН

Тестирование №10

Тема №11. Единый сельскохозяйственный налог (ЕСХН)

Лекция №61: Единый сельхоз налог (ЕСХН). Условия применения. Ставки налога

Практическая работа №16: Расчет налога при ЕСХН

Сам. задание №13: Расчет налога при ЕСХН

Решение задания №13: Расчет налога при ЕСХН

Тестирование №11

Тема №12. Налог на профессиональный доход (самозанятые)

Лекция №62: Самозанятые. Условия применения режима. Порядок расчета НПД. Ставки налога

Лекция №63: Как стать самозанятым. Порядок регистрации. Передача сведений в налоговую

Лекция №64: Взаимодействие с самозанятыми. Выгода и риски для ООО. Безопасные отношения

Сам. задание №14: Расчет суммы НПД

Решение задания №14: Расчет суммы НПД

Тестирование №12

Итоговое тестирование

—————————————————————————

🔗 Продажник:

📥 СКАЧАТЬ КУРС:

Для просмотра содержимого вам необходимо Войти или Зарегистрироваться.

🔐 Хотите получить доступ?

Чтобы увидеть скрытые ссылки и ставить лайки, активируйте VIP-статус.

💎 ПОЛУЧИТЬ ДОСТУП Наш Telegram канал